Новое в законодательстве о внутреннем контроле банков
(Стр. 237-243)

Подробнее об авторах
Юшкова Светлана Дмитриевна к.э.н., доцент
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, Москва
Оплатить 390 руб. (Картой) Оплатить 390 руб. (Через QR-код)

Нажимая на кнопку купить вы соглашаетесь с условиями договора оферты

Аннотация:
В статье анализируются изменения нормативного поля внутреннего контроля и внутреннего аудита банка. Проводится сравнение с международным законодательством в этой области, акцентируется внимание на повышении роли и ответственности Совета директоров и руководства банка за организацию качественной системы внутреннего контроля
Образец цитирования:
Юшкова С.Д., (2014), НОВОЕ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ БАНКОВ. Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал, 5 => 237-243.
Список литературы:
Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 02.07.2013 N 146-ФЗ
Постановление Правительства Российской Федерации ФПСАД №29 «Рассмотрение работы внутреннего аудита» от 23 сентября 2002 г. N 696
Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (с изменениями и дополнениями от 24.04.2014г.) от 16 декабря 2003 г. N 242-П
Положение Банка России «О внутреннем контроле в Центральном банке Российской Федерации» от 20.01.2009 № 333-П.
Письмо Банка России «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы агрегирования рисков и представления отчетности по рискам» от 27 мая 2014 г. № 96-Т
Письмо Банка России «О Кодексе корпоративного управления» от 10.04.2014 N 06-52/2463
Письмо Банка России «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы совершенствования корпоративного управления» от 6 февраля 2012 г. N 14-Т
Письмо Банка России «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» от 10.07.2001 № 87-Т.
Российские банки в 2014 году: проверка на прочность 26 июня 2014 г. http://www.banki.ru/news/research/?id=6806409
Положение о службе внутреннего контроля ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» сайт: http://www.ubrr.ru/about/otchet/info/ustav_i_in/
Система внутреннего контроля ОАО «АИКБ «Татфондбанк», сайт: https://tfb.ru/sharer/control/?cityselect=67
Положение о Службе внутреннего аудита ОАО «БАНК УРАЛСИБ» сайт: http://www.bankuralsib.ru/bank/documents/ index.wbp
Положение об Управлении внутреннего аудита ЗАО «Райффайзенбанк», сайт: http://www.raiffeisen.ru/about/ investors/disclosure/internal/
Международный институт внутренних аудиторов, сайт http://www.iiaru.ru/inner_auditor/definition_of_internal_audit/
Информационно-аналитический документ о современных рекомендациях международных финансовых институтов (standards setting bodies), устанавливающих стандарты финансовой деятельности, в области корпоративного управления и систем управления рисками и о полноте и степени реализации этих рекомендаций крупнейшими российскими кредитными организациями - участниками «Самооценки системы управления рисками и корпоративного управления в банке» http://www.cbr.ru/analytics/bank_system /ssurkub.pdf
Ключевые слова:
система внутреннего контроля, корпоративная культура, базельское соглашение, методика банка, внутренний аудит, комплаенс.


Статьи по теме

1. МЕЖДУНАРОДНЫЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ФОРУМ «ВЕКТОР РАЗВИТИЯ ПРАВОВОЙ МЫСЛИ: БИЗНЕС, ЭКОНОМИКА, ФИНАНСЫ НА ЯЗЫКЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА», ПОСВЯЩЕННЫЙ 100-ЛЕТИЮ ФИНАНСОВОГО УНИВЕРСИТЕТА, 4 ДЕКАБРЯ 2018 ГОДА Страницы: 17-19 Выпуск №14165
КОРПОРАТИВНАЯ КУЛЬТУРА КАК СИСТЕМА: ОТЕЧЕСТВЕННЫЙ И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ
корпоративная культура правовая культура ценности этический кодекс
Подробнее
ТЕОРЕТИКО-ИСТОРИЧЕСКИЕ ПРАВОВЫЕ НАУКИ Страницы: 43-47 Выпуск №24449
К вопросу об антимонопольном комплаенсе
антимонопольное законодательство конкуренция комплаенс хозяйствующий субъект торги
Подробнее
Социально-экономические отношения Страницы: 60-66 DOI: 10.33693/2223-0092-2022-12-2-60-66 Выпуск №20866
ESG: прогресс в исследованиях и перспективы на будущее
ESG исследование литература принципы тенденции
Подробнее
3. ЧАСТНО-ПРАВОВЫЕ (ЦИВИЛИСТИЧЕСКИЕ) НАУКИ Страницы: 72-78 Выпуск №20591
Основные тенденции и значение локального нормативного регулирования экспортного контроля в Российской Федерации в условиях новых вызовов и угроз
санкции комплаенс международные сделки экспортный контроль Соединенные Штаты Америки
Подробнее
Философия религии и религиоведение Страницы: 122-131 Выпуск №48036
Православие как экстралингвистический феномен и парадоксы обретения комплаенса его лингвистических образов в изданиях XVIII столетия (по материалам Национального корпуса русского языка)
право православие «правовѣрие» «вера грекороссийского исповедания» комплаенс
Подробнее
3. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, СТАТИСТИКА 08.00.12 Страницы: 145-149 Выпуск №18758
Влияние цифровизации на организацию системы внутреннего контроля
внутренний контроль система внутреннего контроля цифровизация цифровая трансформация автоматизация
Подробнее
5. МЕЖДУНАРОДНО-ПРАВОВЫЕ НАУКИ Страницы: 182-186 Выпуск №20591
О теоретических и методологических основах формирования комплаенс-компетенций у юристов-международников
комплаенс комплаенс-компетенции международное право трансграничный комплаенс антиотмывочный комплаенс
Подробнее
9. КОРПОРАТИВНОЕ ПРАВО; ЭНЕРГЕТИЧЕСКОЕ ПРАВО 12.00.07 Страницы: 228-232 Выпуск №17852
Корпоративная культура в России: проблемы формирования
корпоративная культура правовая культура культура личности Россия правовой нигилизм
Подробнее
14. ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ, УЧЕТ И АНАЛИЗ Страницы: 212-214 Выпуск №2490
Характеристика системы внешнего независимого контроля. Возрастающее значение аудита в деятельности банков
банковский аудит аудиторские стандарты надзор аудитор контроль
Подробнее
13. ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ НАРОДНЫМ ХОЗЯЙСТВОМ (СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 08.00.05) Страницы: 239-241 Выпуск №14165
К ВОПРОСУ ОБ ОБЕСПЕЧЕНИИ БЕЗОПАСНОСТИ БИЗНЕСА
безопасность бизнеса риски бизнеса обеспечение безопасности предприятия классификация рисков бизнеса профилактика и пресечение реализации рисков бизнеса
Подробнее