Оценка рисков отмывания финансовых активов в футбольной сфере
(Стр. 92-99)

Подробнее об авторах
Каширская Людмила Васильевна доктор экономических наук, профессор Департамента аудита и корпоративной отчетности
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»
Москва, Российская Федерация Ситнов Алексей Александрович доктор экономических наук, профессор Департамента аудита и корпоративной отчетности
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Чтобы читать текст статьи, пожалуйста, зарегистрируйтесь или войдите в систему
Аннотация:
Задача. В современном мировом развитии легализация преступных доходов считается одной из серьезных угроз, которая способна нанести непоправимый ущерб, как в отдельных странах, так и в рамках всего международного сообщества. Легализация нелегитимных доходов и финансирование терроризма создает опасность устойчивости финансовых рынков, а также международной стабильности. Это в свою очередь сопряжено с уменьшением налоговых доходов, оказывает негативное влияние на стоимость национальной валюты и процентные ставки, наносит существенный ущерб репутации государства. Таким образом, объектом внимания со стороны международного сообщества непрестанно становятся вопросы эффективного противодействия отмыванию незаконных доходов и криминализации различных сфер деятельности. Модель. Понимая значительный уровень угрозы преступных капиталов, их отрицательное воздействие на экономику, политику, общество, Совет Европы, ООН и FАТF в своих документах указывают на необходимость усиления мер по противодействию отмыванию доходов, применяя нормативно-правовые, научные и другие меры превенции таких преступлений. На национальном уровне в России эта задача изложена в Стратегии национальной безопасности. Особое место в общем объеме указанных проблем занимает спортивный сектор. Указанный аспект не теряет своей актуальности с начала 2000-ых. Так, согласно Докладу FАТF «Проблема отмывания денег через футбольный сектор» (июль 2009 года), преступное сообщество заинтересовано в поиске альтернативных способов отмывания денежных средств, полученных незаконным путем. Выводы. Результаты проведенного исследования показывают, что риски, сопряженные с деятельностью в футбольной сфере, очень высоки, а само направление способно притягивать заинтересованных в легализации и отмывании денежных средств лиц. Практическое значение. Практическая значимость статьи состоит в том, что выводы и предложения, направлены на усиление акцентов на мотивации осуществления модернизации системы контроля в футбольном секторе для оперативного выявления и эффективного предупреждения схем отмывания финансовых активов. Оригинальность. Проведенное авторами исследование выявило то, что новая реальность изменила отношение к отмыванию и легализации нелегитимных доходов в спортивном секторе. Использование такого незаменимого инструмента как современная система контроля на международном уровне позволяет поднять имидж любого государства.
Образец цитирования:
Каширская Л.В., Ситнов А.А., (2020), ОЦЕНКА РИСКОВ ОТМЫВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ В ФУТБОЛЬНОЙ СФЕРЕ. Проблемы экономики и юридической практики, 6 => 92-99.
Список литературы:
Каратаев, М.В. Финансовый мониторинг в банке: организация внутреннего контроля, оценка и управление риском вовлечения банка в процессы легализации: практическое пособие / М.В. Каратаев, П.В. Ревенков. - Москва : Регламент-Медиа, 2011. - 319 с. - ISBN 978-5-903548-56-9.
Шатен, П.Л. Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма / П.Л. Шатен, Д. Макдауэль, С. Муссе [и др.]. - Москва : Альпина Паблишерз, 2011. - 316 с. - ISBN 978-5-9614-5200-6.
Ревенков, П.В. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка, А.Н. Воронин, М.В. Каратаев. - Москва : КноРус, 2012. - 279 с. - ISBN 978-5-406-02164-4.
Зубков, В.А. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма / В.А. Зубков, С.К. Осипов. - Москва : Городец, 2006 (Ярославль : Ярославский полиграфкомбинат). - 751 с. - ISBN 5-9584-0137-8.
Годовой отчет Росфинмониторинга. - Текст: электронный. - DOI отсутствует. - URL: http://www.fedsfm.ru/activity/annual-reports/ (дата обращения: 09.07.2018).
FATF «Money Laundering through the Football Sector, July 2009». Источник информации: www.fatf-gafi.org
FIFA «Professional football report 2019». Источник информации: https://img.fifa.com/image/upload/jlr5corccbsef4 n4brde.pdf
Алексеев С.В. Футбольное право как новейшая область научного правоведения // Право и государство: теория и практика. № 4 (124) 2015. стр. 93-96
Бычкова А.С., Нехайчук Ю.С. Проблема отмывания денег через футбольный сектор // Актуальные вопросы развития национальной экономики. 2015. стр. 9-15.
Лимит на легионеров «8+17» утвержден в РПЛ с сезона-2020/21 // https://www.sports.ru/football/1075763646.html
Официальный сайт «ФК «Зенит» // https://fc-zenit.ru/club/leads/medvedev/
Биография Газизова Шамиля Камиловича // https://mega-stars.ru/business/gazizov_shamil_kamilovich.php
Гендиректор петербургского «Динамо»: Меня тренировали Ротенберги // https://www.fontanka.ru/2016/02/04/126/
Информационный ресурс Transfermarkt // https://www.transfermarkt.de/
«Матч состоится за любые деньги» // https://tanyushkavasina.wixsite.com/fifa2018
Пешин Н.Л., Песков А.Н. К вопросу о развитии экономики спорта, азартных играх и преступном поведении (о некоторых криминологических и иных проблемах) // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2 (2016) 151-162.
Punishments cut for Italian clubs // http://news.bbc.co.uk /sport2/hi/football/europe/5215178.stm
Романов А. Футболист и закон: Месси осуждён за неуплату налогов, Роналду грозит тюрьма. 2017 // https://russian.rt.com /sport/article/393577-messi-ronaldu-neuplata-nalogov
Федеральный закон «О физической культуре и спорте в Российской Федерации» от 04.12.2007 N 329-ФЗ;
Федеральный закон «О подготовке и проведении в Российской Федерации чемпионата мира по футболу FIFA 2018 года, Кубка конфедераций FIFA 2017 года и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 07.06.2013 N 108-ФЗ;
План-график реализации Программы подготовки к проведению в 2018 году в Российской Федерации чемпионата мира по футболу;
Конвенция Совета Европы по единому подходу к безопасности, защите и обслуживанию во время спортивных мероприятий, в частности футбольных матчей ETS N 218 (Сан-Дени, 3 июля 2016);
Соглашение о проведении чемпионата мира по футболу FIFA 2018 года и Кубка конфедераций FIFA 2017 года, заключенное FIFA и Оргкомитетом «Россия-2018».
Ключевые слова:
футбольный сектор, владение футбольными клубами, трансферный рынок и владение игроками, тотализаторы, право на использование имиджа, реализация государственных программ в сфере футбола.


Статьи по теме